Blog escrito por Peyton L. Derrow

20 de noviembre de 2020

Cada año, en la época de impuestos, miles de estadounidenses se sorprenden de cuánto deben y simplemente no pueden pagar. Para algunos contribuyentes, especialmente los autónomos, esto desencadena un efecto en cascada que dura años y se ve agravado por extravagantes multas e intereses que rápidamente convierten su carga tributaria en una pesadilla insuperable. Según el IRS,  14 millones de estadounidenses  adeudaban impuestos atrasados durante el año fiscal 2018. Para este desafortunado grupo, todavía tenían una carga tributaria del año anterior (a menudo varios años) además de cualquier monto que debían para 2019. Ya sea que no puedan pagar lo adeudado o no presenten sus declaraciones por completo, demasiados estadounidenses se encuentran en una posición en la que pagar su carga fiscal completa resulta devastador desde el punto de vista financiero.

Si te sorprendió la cantidad de impuestos que debes y te mantienen despierto por la noche preguntándote "¿y si no puedo pagar mis impuestos?", considera estos pasos para cumplir con tu responsabilidad tributaria y evitar las penalidades y excesivos impuestos, así como sanciones fiscales innecesarias.

Ten en cuenta que nunca querrá actuar solo cuando se trata de superar su deuda tributaria. El IRS es un gorila de 10,000 libras que no se rinde fácilmente. Solo un abogado fiscal con experiencia puede enfrentarse cara a cara con el IRS y salir victorioso. El equipo de profesionales de Carolina Tax Resolutions está aquí para ayudarlo en cada paso del camino. Negociaremos con el IRS y el Departamento de Impuestos del Estado en su nombre y no dejaremos de luchar por usted hasta que se resuelva su asunto.

1.- Presente antes de la fecha límite, incluso si no puede pagar

Si no puede pagar, puede ser que se sienta querer evitar los impuestos por completo. El viejo adagio de lo que no se ve no se siente no es una estrategia o al menos no una buena. Dejará tanto la deuda como el miedo a las consecuencias desconocidas que se ciernen precariamente sobre su cabeza. Incluso si no puede pagar de inmediato, siempre es mejor presentar sus impuestos a tiempo. Si ya están atrasados, presentarlos lo antes posible es el mejor primer paso para una resolución exitosa, sin importar cuánto deba. Lo último que desea es una auditoría y las presentaciones tardías aumentan exponencialmente las probabilidades de una auditoría. Además de convertirse en el objetivo de una auditoría, incurrirá en fuertes multas por presentar tarde:  5% de su carga tributaria total, además de los impuestos que adeuda.  Presente su declaración de impuestos a tiempo, sin importar su situación financiera. 

2.- Considere alternativas / remedios de pago:

Plan de pago del IRS:

Si debe impuestos y no puede pagar la suma completa por adelantado cuando presenta la declaración, una de las opciones más simples es establecer un  plan de pago con el IRS . Los acuerdos de pago a plazos del IRS están destinados a contribuyentes que no pueden pagar el costo de un pago completo por adelantado cuando presentan sus impuestos, pero esperan poder pagar dentro de un plazo establecido. 

Este es un acuerdo entre el contribuyente y el IRS que determinará la cantidad que el contribuyente debe pagar al IRS cada mes y al mismo tiempo permitirá que el contribuyente cuente con fondos para alimentos, vivienda, ropa, gastos médicos y de transporte. Es una fórmula complicada y solo después de que se haya calculado podremos comenzar las negociaciones. El grupo de cobros automatizados (ACS Collections) en el IRS no le informará sobre sus derechos y puede permitirle entrar en un plan de pago que no puede pagar. Por lo tanto, es fundamental obtener asistencia profesional con este proceso.

Retraso en la recaudación de impuestos:

Si es propietario de una pequeña empresa o trabaja por cuenta propia y no puede pagar sus impuestos en su totalidad, es posible retrasar la recaudación de impuestos. Esto simplemente le permite al IRS saber que no puede pagar por el momento y que pagará su carga tributaria una vez que tenga los fondos necesarios para hacerlo.

Nota:  aún se acumulan intereses sobre el total de sus impuestos y se siguen aplicando multas por pagos tardíos y atrasados. 

Realice la solicitud del “Estado Actualmente No Cobrable”:

Al igual que en los pagos retrasados, para las pequeñas empresas, el estado  Actualmente No Cobrable (CNC, por sus siglas en inglés)  otorga a los contribuyentes permiso del IRS para evitar pagar por una cierta cantidad de tiempo. Una vez que un contribuyente se coloca en el estado de CNC, el IRS suspenderá sus actividades de recaudación (debe detener inmediatamente cualquier embargo de salario o bancario), pero las multas y los intereses continuarán agregándose a la deuda tributaria. Si la situación financiera de un contribuyente mejora, la cuenta se retirará del estado de CNC y el IRS puede comenzar a cobrar la deuda tributaria mediante el pago total o un acuerdo de pago a plazos.

Es crucial que un abogado con experiencia en impuestos de Carolina del Norte presente correctamente la documentación del CNC o, de lo contrario, el resultado podría significar un rechazo de su presentación o, lo que es peor, es posible que se vea obligado a pagar más de lo necesario. Esta opción equivale a "patear la lata en el futuro", pero para algunas personas es un paso vital para darle a alguien suficiente tiempo y espacio libre de estrés para reagruparse, ponerse al día con otras finanzas o encontrar un trabajo sin que el IRS respire su cuello para que puedan hacer un pago que pueda pagar más tarde.

Oferta en compromiso:

Otra opción es que su abogado presente una  Oferta de Compromiso. Las ofertas de compromiso están disponibles para algunos contribuyentes que quizás no puedan pagar sus impuestos. El IRS permitirá a los contribuyentes reducir significativamente la cantidad de impuestos, multas e intereses adeudados si demuestra que pagar su carga tributaria completa generaría dificultades financieras. Y, gracias al Programa Fresh Start, el IRS ha flexibilizado los términos de la Oferta en Compromiso. 

Es importante tener en cuenta que el proceso puede ser complicado y, si bien algunas empresas menos escrupulosas hacen afirmaciones de "centavos por dólar", la realidad es que no todos calificarán y, para quienes lo hagan, es posible que deban pagar centavos por dólar, no centavos nada más. Si las cuotas mensuales lo colocarían en una posición económicamente devastadora, una Oferta de Compromiso puede ser una opción muy útil. Cuando las condiciones son las adecuadas, hemos recortado con éxito decenas de miles de dólares de la deuda fiscal de nuestros clientes. Carolina Tax Resolutions lo guiará a través del complicado proceso de la Oferta en Compromiso y luchará para obtener el mejor resultado posible.

¿Cómo sé cuánto debo?

Una vez que presente sus impuestos, recibirá un aviso de cuánto debe. Carolina Tax Resolutions puede ayudarlo a ponerse al día y nuestras tarifas suelen ser inferiores a lo que podría cobrar un contador. Nuestros abogados fiscales utilizan su vasto conocimiento de la legislación fiscal para minimizar el impuesto que adeuda para que las negociaciones comiencen desde un lugar más favorable.

Si ha recibido un aviso de un embargo de salario, un embargo bancario, una auditoría del IRS o su situación fiscal es complicada y solo necesita un poco de ayuda para asegurarse de hacerlo bien, Carolina Tax Resolutions puede ayudarlo.

Entonces, ¿qué pasa si no puede pagar sus impuestos? Recuerde, estos son los pasos que conviene seguir:

• De todos modos, presente los impuestos antes de la fecha límite. No hay ningún beneficio en posponer la presentación y, a menudo, es una desventaja significativa a la presentación tardía.
• Considere alternativas / remedios de pago: los planes de pago del IRS le permiten pagar sus impuestos en cuotas mensuales, junto con un poco de interés. Si no puede pagar todos sus impuestos, retrasar el cobro, el “Estado de Actualmente No Cobrable” y la Oferta de Compromiso son formas útiles de aplazar su carga para una fecha posterior cuando espera tener más efectivo disponible.

¿Debe dinero al IRS o al Departamento de Impuestos y no sabe muy bien qué hacer?, por lo que no ha hecho nada o se ha inscrito para un pago que no puede sostener. 
Existen soluciones y los profesionales experimentados de Carolina Tax Resolutions estarán a su lado de principio a fin.